নতুন কর ব্যবস্থাতেও কর বাঁচানোর ৪টি সহজ উপায়

সরকার নতুন কর ব্যবস্থাকে আরও আকর্ষণীয় করার জন্য বেশ কিছু ছাড় দিয়েছে। ২০২৫ সালের বাজেটে ঘোষণা করা হয়েছে যে, যারা নতুন কর ব্যবস্থা গ্রহণ করবেন, তাদের বার্ষিক ১২ লক্ষ টাকা পর্যন্ত আয় করমুক্ত হতে পারে। যদি কিছু বিশেষ ছাড় যোগ করা হয়, তাহলে এই অঙ্কটা ১২ লক্ষ ৭৫ হাজার টাকা পর্যন্ত পৌঁছতে পারে। কিন্তু এখনও অনেকে জানেন না যে, এই সিস্টেমে থেকেও কীভাবে কর কমানো যায়। এখানে আমরা আপনাকে ৪টি সহজ উপায় বলছি, যার মাধ্যমে নতুন কর ব্যবস্থায় থেকেও আয়করের উপর নিয়ন্ত্রণ রাখা যায়।

NPS-এ বিনিয়োগ করে দ্বিগুণ লাভ

ন্যাশনাল পেনশন সিস্টেম অর্থাৎ NPS হল একটি retirement plan, যেখানে বিনিয়োগ করে আপনি ভবিষ্যতের জন্য সঞ্চয় করতে পারেন এবং একই সাথে ট্যাক্সও বাঁচাতে পারেন। বিশেষ বিষয় হল, নতুন কর ব্যবস্থাতেও NPS-এর সুবিধা নেওয়া যেতে পারে।

যদি আপনার কোম্পানি আপনার basic salary-র ১৪ শতাংশ পর্যন্ত NPS-এ contribute করে, তাহলে সেই পুরো টাকাটাই ট্যাক্স ফ্রি হবে। এটি section 80CCD(2) এর অধীনে কভার করা হয়। অনেকে monthly SIP-এর মাধ্যমে future planning করেন, কিন্তু তাতে প্রাপ্ত রিটার্নের উপর ট্যাক্স দিতে হয়। এমন পরিস্থিতিতে যদি সেই টাকার কিছু অংশ NPS-এ রাখেন, তাহলে শুধু আপনার ট্যাক্স কম হবে তাই নয়, retirement-এর সময় প্রাপ্ত অর্থের ৬০ শতাংশও ট্যাক্স ফ্রি থাকবে।

NPS-এ equity option-ও থাকে, যাকে NPS-E বলা হয়। এতে long term-এ ভালো returns পাওয়া যায় এবং এটি wealth creation-এর একটি smart উপায় হিসেবেও বিবেচিত হয়।

EPF-এ অবদান বাড়ান

Employee Provident Fund অর্থাৎ EPF-কে लोगজন স্যালারির একটি অংশ মনে করেন, কিন্তু খুব কম লোকই জানেন যে, এতে contribution বাড়িয়েও ট্যাক্স বাঁচানো যায়।

অধিকাংশ কর্মচারীর EPF contribution ১২ শতাংশ হয়, যা ১৫ হাজার টাকার basic salary-র উপর ১৮০০ টাকা প্রতি মাসে হয়। কিন্তু যদি আপনার actual basic salary বেশি হয়, তাহলে আপনি চাইলে তার উপরেও ১২ শতাংশ contribution করতে পারেন।

এর জন্য আপনাকে আপনার employer-এর কাছে salary structure পরিবর্তনের জন্য request করতে হবে। এর সরাসরি প্রভাব আপনার take home salary-র উপর পড়বে, কিন্তু retirement savings-এর জন্য এটি একটি শক্তিশালী পদক্ষেপ হতে পারে।

EPF-এ কোম্পানির contribution-ও ট্যাক্স ফ্রি হয়, এবং এর উত্তোলনও কিছু শর্তের সাথে ট্যাক্স ফ্রি থাকে।

বাবা-মায়ের নামে investment করুন

যদি আপনার বাবা-মায়ের কোনো income না থাকে বা তারা ট্যাক্স স্ল্যাবে না আসেন, তাহলে আপনি তাদের নামে বিনিয়োগ করে নিজের ট্যাক্স বাঁচাতে পারেন।

ধরুন আপনি আপনার মাকে কিছু amount gift করলেন এবং তিনি সেই টাকা fixed deposit (FD)-এ রাখলেন। FD-এর উপর প্রাপ্ত সুদ তার income হিসেবে বিবেচিত হবে। যদি তার total annual income ট্যাক্স ফ্রি লিমিট (নতুন কর ব্যবস্থায় ৩ লক্ষ টাকা) থেকে কম হয়, তাহলে সেই সুদের উপরও কোনো ট্যাক্স লাগবে না।

যদি FD-র maturity-র পর তিনি সেই টাকা আপনাকে ফেরত দিতে চান, তাহলে সেটি gift হিসেবে দেখানো যেতে পারে। এতে ট্যাক্স সংক্রান্ত কোনো দায়বদ্ধতা থাকবে না। তবে এই পদ্ধতি adopt করার আগে কিছু planning এবং documentation জরুরি।

প্রিজাম্পটিভ ট্যাক্সেশন স্কিম ব্যবহার করুন

যদি আপনি salaried employee না হন এবং কোনো professional service-এর সাথে যুক্ত থাকেন, তাহলে আপনার জন্য section 44ADA-এর অধীনে presumptive taxation scheme লাভজনক হতে পারে।

এই স্কিমে আপনার total gross income-এর শুধুমাত্র ৫০ শতাংশ অংশ করযোগ্য হিসেবে বিবেচিত হয়। বাকি অর্ধেক income automatically খরচ হিসেবে ধরে নেওয়া হয়, তা আপনি actual-এ খরচ করুন বা না করুন। এতে আপনাকে actual খরচের হিসাব রাখার প্রয়োজন পড়ে না এবং ট্যাক্সের বোঝা কম হয়ে যায়।

এই পদ্ধতি doctors, lawyers, architects, consultants, এবং freelancing-এর সাথে যুক্ত লোকেদের জন্য বিশেষভাবে উপযোগী।

ধরুন আপনার বার্ষিক আয় ২০ লক্ষ টাকা, তাহলে এই স্কিমে শুধুমাত্র ১০ লক্ষ টাকা ট্যাক্সের আওতায় আসবে। যদি আপনি নতুন কর ব্যবস্থায় আসেন, তাহলে এর কারণে আপনার ট্যাক্স দায়বদ্ধতা অনেকখানি কম হতে পারে।

নতুন কর ব্যবস্থায় ট্যাক্স প্ল্যানিং জরুরি

নতুন ট্যাক্স সিস্টেম simplified হলেও, এতে ছাড়ের সংখ্যা সীমিত। তাই smart planning জরুরি। উপরে উল্লিখিত ৪টি উপায় এমন, যা শুধু আপনার savings বাড়াতে পারে তাই নয়, long term-এ financial stability-ও আনতে পারে।

এই উপায়গুলোর মধ্যে NPS এবং EPF-এ contribution এমন investment, যা retirement-কে secure করে। অন্যদিকে বাবা-মায়ের নামে investment বা presumptive taxation-এর মতো উপায় immediate tax saving-এ সাহায্য করে।