দিওয়ালিতে এখন আপনি আপনার প্রিয়জনদের মিউচুয়াল ফান্ড ইউনিট উপহার দিতে পারবেন, তাও আবার ডিমেট অ্যাকাউন্ট ছাড়াই। সরাসরি ফান্ড হাউস থেকে ইউনিট ট্রান্সফার করা যাবে। এটি কেবল একটি বুদ্ধিমান বিনিয়োগ উপহারই নয়, বরং ট্যাক্স নিয়ম অনুযায়ী ঘনিষ্ঠ আত্মীয়দের দেওয়া এমন উপহারের উপর কোনো ট্যাক্সও লাগে না।
মিউচুয়াল ফান্ড: দিওয়ালিতে যদি আপনি আপনার আপনজনদের একটি বুদ্ধিমান উপহার দিতে চান, তাহলে মিউচুয়াল ফান্ড ইউনিট উপহার দেওয়া একটি চমৎকার বিকল্প। এখন এর জন্য ডিমেট অ্যাকাউন্টের প্রয়োজন হয় না; আপনি সরাসরি ফান্ড হাউস বা তাদের রেজিস্ট্রারের মাধ্যমে ট্রান্সফার রিকোয়েস্ট ফর্ম পূরণ করে ইউনিট উপহার দিতে পারেন। এই প্রক্রিয়ায় কেবল উপহারদাতা এবং প্রাপকের KYC জরুরি। ঘনিষ্ঠ আত্মীয়দের দেওয়া এমন উপহারের উপর কোনো ট্যাক্স লাগে না, যেখানে অ-আত্মীয়দের ₹50,000 এর বেশি মূল্যের উপর ট্যাক্স দিতে হতে পারে।
এখন ডিমেট অ্যাকাউন্টের প্রয়োজন নেই
আগে মিউচুয়াল ফান্ড উপহার দেওয়ার জন্য ডিমেট অ্যাকাউন্ট বা ব্রোকারের সাহায্য নিতে হত। কিন্তু এখন এই ঝামেলা শেষ হয়েছে। বিনিয়োগকারীরা সরাসরি ফান্ড হাউস (AMC) থেকে কোনো ডিমেট অ্যাকাউন্ট ছাড়াই তাদের প্রিয়জনদের মিউচুয়াল ফান্ড ইউনিট উপহার দিতে পারেন। এই পদ্ধতিটি বিশেষ করে তাদের জন্য উপকারী যারা বিনিয়োগ শুরু করতে চান কিন্তু জটিল প্রক্রিয়া এড়াতে চান।
এভাবে মিউচুয়াল ফান্ড উপহার দিন
যদি আপনি কাউকে মিউচুয়াল ফান্ড ইউনিট উপহার দিতে চান, তাহলে প্রথমে আপনাকে ফান্ড হাউস বা তার রেজিস্ট্রার (RTA) এর কাছে একটি ট্রান্সফার রিকোয়েস্ট ফর্ম জমা দিতে হবে। এই ফর্মে আপনাকে আপনার ফোলিও নম্বর, স্কিমের নাম, ইউনিটের সংখ্যা এবং যে ব্যক্তিকে ইউনিট উপহার দিচ্ছেন তার PAN, KYC এবং ব্যাংক বিবরণ পূরণ করতে হবে।
ফর্ম জমা দেওয়ার পর ফান্ড হাউস আপনার অনুরোধ যাচাই করে। সমস্ত নথি সঠিক পাওয়া গেলে ইউনিটগুলি সরাসরি প্রাপকের ফোলিওতে স্থানান্তরিত হয়। উপহারদাতা এবং প্রাপক উভয়কেই এই প্রক্রিয়ার একটি স্টেটমেন্ট পাঠানো হয় যাতে ভবিষ্যতে কোনো অসুবিধা না হয়। এই পুরো প্রক্রিয়ায় কোনো ডিমেট বা ট্রেডিং অ্যাকাউন্টের প্রয়োজন হয় না।
কাদের মিউচুয়াল ফান্ড উপহার দিতে পারেন
আপনি মিউচুয়াল ফান্ড ইউনিট আপনার পরিবারের সদস্যদের যেমন স্বামী-স্ত্রী, বাবা-মা, সন্তান, ভাই-বোন বা কোনো ঘনিষ্ঠ আত্মীয়কে উপহার দিতে পারেন। অনেকেই তাদের সন্তানদের অল্প বয়সে বিনিয়োগের ধারণা দিতে এই পদ্ধতি ব্যবহার করেন। এর ফলে শিশুদের মধ্যে আর্থিক শৃঙ্খলা এবং সঞ্চয়ের অভ্যাস তৈরি হয়।
উপহারের উপর ট্যাক্সের নিয়ম কী
মিউচুয়াল ফান্ড ইউনিট উপহার দেওয়া আইনত সম্পূর্ণ বৈধ, তবে ট্যাক্সের নিয়ম জানা জরুরি। যদি আপনি এই উপহার আপনার 'ঘনিষ্ঠ আত্মীয়' অর্থাৎ বাবা-মা, ভাই-বোন, স্বামী-স্ত্রী বা সন্তানদের দেন, তাহলে এর উপর কোনো ট্যাক্স লাগে না। কিন্তু যদি আপনি এই ইউনিটগুলি কোনো বন্ধু বা দূর সম্পর্কের আত্মীয়কে দেন এবং তাদের মোট মূল্য ₹50,000 এর বেশি হয়, তাহলে প্রাপককে সেই পরিমাণটি তার আয়ের সাথে যোগ করে ট্যাক্স দিতে হবে।
এছাড়াও, যখন উপহার গ্রহণকারী ব্যক্তি ভবিষ্যতে সেই ইউনিটগুলি বিক্রি করেন, তখন তার উপর ক্যাপিটাল গেইন ট্যাক্স প্রযোজ্য হবে। এই ট্যাক্স নির্ভর করবে ইউনিটগুলি কত সময় ধরে রাখা হয়েছিল এবং তাদের ক্রয় মূল্য কত ছিল তার উপর। যদি ইউনিটগুলি তিন বছরের কম সময়ে বিক্রি করা হয়, তাহলে শর্ট টার্ম ক্যাপিটাল গেইন ট্যাক্স লাগবে, যখন তিন বছরের বেশি সময় ধরে রাখলে লং টার্ম ক্যাপিটাল গেইন ট্যাক্স দিতে হবে।
কিছু ফান্ডে ট্রান্সফার হয় না
মনে রাখবেন যে কিছু মিউচুয়াল ফান্ড স্কিম যেমন ELSS (ট্যাক্স সেভিং ফান্ড) বা ক্লোজড-এন্ডেড ফান্ডগুলিতে লক-ইন পিরিয়ড থাকে। এই সময়ের মধ্যে ইউনিটগুলি ট্রান্সফার করা যায় না। তাই উপহার দেওয়ার আগে স্কিমের শর্তাবলী অবশ্যই পরীক্ষা করে নিন।
সহজ এবং সাশ্রয়ী পদ্ধতি
নন-ডিমেট ট্রান্সফার হল মিউচুয়াল ফান্ড উপহার দেওয়ার একটি সহজ এবং সস্তা উপায়। এতে কোনো ব্রোকারের ফি লাগে না এবং অতিরিক্ত নথিপত্রেরও প্রয়োজন হয় না। এই পদ্ধতিটি বিনিয়োগের অভ্যাস গড়ে তোলার জন্যও চমৎকার। দিওয়ালির মতো উৎসবের দিনে যখন লোকেরা তাদের প্রিয়জনদের শুভেচ্ছা এবং সমৃদ্ধির আশীর্বাদ দেন, তখন মিউচুয়াল ফান্ড উপহার দিয়ে আপনি তাদের আর্থিক সুরক্ষার উপহারও দিতে পারেন।
